Pagina 11 di 40 • preveda obblighi di informazione nei confronti dell’OdV; • introduca un sistema disciplinare interno idoneo a sanzionare il mancato rispetto delle disposizioni indicate nel Modello e nella documentazione che ne è parte integrante (es. Codice Etico). Tuttavia, la mera adozione del Modello non è di per sé sufficiente ad escludere detta responsabilità, essendo necessario che tale Modello sia efficacemente ed effettivamente attuato e che sussistano congiuntamente le condizioni di cui all’art. 6, comma 1, del D. Lgs. 231/2001. Con riferimento all’idoneità del Modello a prevenire la commissione dei reatipresupposto previsti dal D.Lgs. 231/2001, sulla base delle indicazioni fornite dalla giurisprudenza, si ritiene che esso possa ritenersi idoneo se: i. sia stato adottato partendo da una mappatura dei rischi di reato specifica ed esaustiva e non meramente descrittiva o ripetitiva del dettato normativo; ii. preveda che i componenti dell’OdV posseggano capacità specifiche in tema di attività consulenziale; iii. preveda quale causa di ineleggibilità a componente dell’OdV la sentenza di condanna (o di patteggiamento) non irrevocabile; iv. preveda una differenziazione tra formazione rivolta ai dipendenti nella loro generalità, ai dipendenti che operino in specifiche aree di rischio ed ai preposti al controllo interno; v. preveda il contenuto dei corsi di formazione, la loro frequenza, l’obbligatorietà della partecipazione ai corsi, controlli di frequenza e di qualità sul contenuto dei programmi; vi. preveda espressamente la comminazione di sanzioni disciplinari; vii. preveda sistematiche procedure di ricerca ed identificazione dei rischi quando sussistano circostanze particolari; viii. preveda controlli di routine e controlli a sorpresa – comunque periodici – nei confronti delle attività aziendali sensibili; ix. preveda e disciplini un obbligo per i dipendenti, i direttori, gli amministratori della società di riferire all’OdV notizie rilevanti e relative alla vita dell’ente, a violazioni del Modello o alla consumazione di reati. In particolare, deve fornire concrete indicazioni sulle modalità attraverso le quali coloro che vengano a conoscenza di comportamenti illeciti possano riferire all’OdV; x. contenga protocolli e procedure specifici e concreti.
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